Conteúdo educacional. Não constitui aconselhamento jurídico, fiscal ou tributário. Consulte profissionais habilitados.
Sucessão patrimonial (herança, quotas, imóveis e investimentos) e sucessão da operação (papéis executivos e decisórios) são projetos interdependentes, mas distintos. A primeira decide quem detém; a segunda, quem decide e executa. Estruture a camada patrimonial com testamento, holding e acordos, e a camada operacional com plano de sucessão executiva, trilhas de desenvolvimento, comitê de pessoas e um conselho ativo. É saudável separar papéis: herdeiro(a) pode ser proprietário(a) sem ser o(a) CEO. Combine regras claras de propriedade, política de dividendos, conselhos fortes e critérios objetivos para cargos.
Checklist
- Inventário de ativos e participação societária.
- Documentos patrimoniais: testamento, holding, acordos.
- Mapa de funções críticas na operação.
- Critérios de elegibilidade e avaliação 360º.
- Plano de transição com marcos e responsáveis.
- Conselho de administração/consultivo para arbitragem e fiscalização.
Quadro comparativo
| Camada | Foco | Instrumentos | Resultados esperados |
|---|---|---|---|
| Patrimonial | Propriedade e liquidez | Testamento, Holding, Acordos, Doações | Proteção, previsibilidade, liquidez para impostos |
| Operacional | Gestão e decisão | Plano de sucessão, Comitê de Pessoas, Conselho | Continuidade, meritocracia, accountability |
