Conteúdo educacional. Não constitui aconselhamento jurídico, fiscal ou tributário. Consulte profissionais habilitados.
Começar a sucessão antes dos eventos-gatilho é a diferença entre continuidade e crise. Em 90 dias, um time multidisciplinar consegue produzir um rascunho executável: diagnóstico (riscos legais, tributários e de governança), desenho societário (holding, acordos de sócios, testamento/codicilos), critérios para sucessores (competências, avaliação 360º, conselheiro(a) tutor) e plano de comunicação. O melhor momento é quando não há urgência: facilita consenso, permite transição assistida e reduz custos de litígio/tributação. Sinais de atraso: concentração de decisões no fundador, ausência de acordo de sócios, confusão PF×PJ, herdeiros sem trilha de desenvolvimento e inexistência de plano para eventos extremos (doença, incapacidade). Use o Checklist de Prontidão (score 0–100) para priorizar gargalos e iniciar o roadmap 0–90 dias. Encaminhe o rascunho para revisão jurídica/fiscal e ajuste trimestral após marcos relevantes (entrada/saída de sócio, M&A, mudança tributária).
Contexto: por que agora?
Sucessão é um projeto de continuidade, não de despedida. O tempo joga a favor do consenso e da preparação de herdeiros e executivos. Adiar eleva risco jurídico, tributário e emocional.
Checklist 0–90 dias
- Rodada de alinhamento familiar + NDA.
- Diagnóstico (jurídico/tributário/governança).
- Desenho societário: holding, acordos, testamento.
- Critérios e trilha de sucessores; avaliação 360º.
- Plano de comunicação e mecanismos de veto.
- Aprovação em conselho e calendário de transição.
Eventos-gatilho × impacto
| Evento | Impacto típico |
|---|---|
| Doença/incapacidade | Decisões paralisadas; disputa de representação |
| M&A/IPO | Cláusulas e prazos sem dono; perda de valor |
| Entrada de cônjuges | Conflitos patrimoniais e de voto |
| Mudança tributária | Reprecificação do plano; liquidez insuficiente |
